51 / 56
51
NOTE 14 | SKATT
Morselskap
Konsern
2014
2015
Årets skattekostnad
2015
2014
0
0
Feil i tidligere år
0
29
0
0
Betalbar skatt
3 812
6 410
0
0
Endring utsatt skatt
4 835
5 167
0
0
Sum
8 647
11 606
Morselskap
Konsern
2014
2015
Skattepliktig resultat
2015
2014
23 121
17 610
Resultat før skattekostnad
34 209
24 645
5 062
39
Permanente forskjeller
4 306
27 979
-5 021
29
Endring i midlertidige forskjeller
-21 189
-23 486
0
-10 678
Benyttet fremførbart underskudd
0
0
-30 000
-7 000
Mottatt konsernbidrag
0
0
0
0
Ytet konsernbidrag
0
0
-6 838
0
Sum
17 327
29 138
Morselskap
Konsern
2014
2015
Midlertidige forskjeller
2015
2014
-53
-82
Anleggsmidler
13 209
10 337
-586
-586
Omløpsmidler
-28 504
-25 697
0
0
Gevinst- og tapskonto
4 701
5 877
0
0
Regnskaps-/ skattemessige avsetninger
-600
-570
-16 449
-5 771
Underskudd til fremføring
-180 262
-167 115
-17 088
-6 440
Sum
-191 455
-177 168
15 889
5 144
Forskjeller som ikke inngår i utsatt
skatt-/skattefordel
111 232
91 893
-1 199
-1 296
Sum
-80 223
-85 275
27 %
25 %
Skattesats
25 %
27 %
324
324
Utsatt skattefordel
20 061
23 024
Forskjeller i Sverige som ikke kan
utlignes mot norsk skatt
Netto midlertidige forskjeller
88 010
75 029
Skatteprosent
22,0 %
22,0 %
Netto utsatt skatt
19 362
16 506
Utsatt skattefordel er balanseført der det forventes positive skattemessige resultater i fremtidige år
gjennom prosjektinntekter og mottak av utbytte eller konsernbidrag. Utsatt skattefordel pålydende
TNOK 27 808 er ikke balanseført på grunn av usikkerhet for når fordelen kan utnyttes.